广西科技商贸高级技工学校

2024年单位预算公开

目  录

第一部分：单位概况

第二部分：广西科技商贸高级技工学校2024年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西科技商贸高级技工学校2024年单位预算公开报表

第一部分：部门概况

一、单位主要职责

学校是由广西壮族自治区供销合作社管理的二级预算单位。现有编制内在职人员104人，编制外在职人员262人，退休58人。建校40多年来,为社会培养大批合格毕业生,曾获全国和全区系统的“教育先进单位”，2001年被评为全区“德育工作先进单位”和“职业教育先进单位”，在2001年全区中专、技校办学条件评估中获“良好”档次，2008年4月评为省部级重点技校，2018年5月经评估升级为高级技工学校，2021年复审认定四星级学校，2022年3月启动技师学院申办工作。

贯彻执行党和国家教育工作的方针、政策和法律、法规，全面实施素质教育。适应经济结构调整、技术进步和劳动力市场变化，制定有利于我区重点产业发展的人力资源需求规划、优化职业学校的专业设置，加强专业化建设，大力加强技术型人才的培养和培训。

新型学徒制培养模式得到众多企业青睐，培训工作成功在柳州、来宾、贵港、北海等地市全面铺开，在培训人数、培训区域、培训企业和培训工种四个方面领跑全区技工院校，为各地市高技能人才队伍建设做出了积极贡献。

加强舆论宣传，结合《职业教育法》的贯彻执行，通过多种形式，大力宣传技工学校在经济发展和劳动就业中的地位和作用，宣传优秀技工工人是国家经济建设的重要人才，增加社会各界对机构改革学校教育的认识。学校曾荣获全国供销合作社系统教育先进集体、自治区供销社系统职业教育工作先进单位、自治区德育工作先进集体、自治区招生工作先进单位、柳州市平安单位、无人机产教融合示范单位等荣誉。

二、机构设置情况

学校是公益二类事业单位。

学校设置六科室：学校办公室、教务科、学生科、招生就业科、总务科、安保科。

第二部分：广西科技商贸高级技工学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2024年收入总预算11040.01万元，同比增加807.21万元，增长7.89%。增加的主要原因为：1.人员经费拨款收入的增加；2.在校学生人数增加财政专户收入增加；3.技能培训及职业鉴定业务收入增加。其中：一般公共预算收入7748.01万元，财政专户管理资金收入1692万元，其他收入1600万元。

2024年支出总预算11040.01万元，同比增加807.21万元，增长7.89%。，增加的主要原因为：1.人员经费预算支出的增加；2.在校学生人数增加，教育金（费用支出）随之增加；3.培训及职业鉴定业务增加，费用随之增加。其中，基本支出预算3704.47万元，项目支出预算7335.54万元。

二、单位收入总体情况说明

2024年收入总预算11040.01万元，同比增加807.21万元，增长7.89％。其中：

1.一般公共预算收入7748.01万元，同比增加1377.91万元，增长21.63％。增加的主要原因是：人员经费拨款收入的增加。

2.财政专户管理资金收入1692万元，同比减少570.70万元，下降25.22％。其中：教育收费收入1692万元，同比减少570.70万元，下降25.22％。减少的主要原因是：职业技能等级认定业务减少822.7万元。

3. 单位资金收入1600万元，同比增加0万元，增长0％。

三、单位支出总体情况说明

2024年支出总预算11040.01万元，同比增加807.21万元，增长7.89%。

（一）按支出功能分类科目划分共分为四类，其中：

1.教育支出类科目支出10779.61万元，占支出总预算97.64%，同比增加789.57万元，增长7.9%。增加的主要原因是：在校学生人数增加，生均公用经费增加；免学费、国家助学金、奖学金项目经费较上年增加了148万元。

2.社会保障和就业支出类科目支出126.34万元，占支出总预算1.14%，同比减少6.68万元，下降5.02%。减少的主要原因是：在职在编人员减少3人，养老保险随之减少。

 3.卫生健康支出类科目支出70.89万元，占支出总预算0.64%，同比增加27.66万元，增长63.98%。增加的主要原因是：增加公务员医疗补助。

4.住房保障支出类科目支出63.17万元，占支出总预算0.57%，同比减少3.34万元，下降5.02%。减少的主要原因是：在职在编人员减少3人，住房公积金随之减少。

（二）按支出结构分类划分分为基本支出和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算3704.47万元，占支出总预算33.55%，同比增加771.09万元，增长26.29%。其中：

人员经费预算1494.93万元，占基本支出预算40.35%，同比增加36.7万元，增长2.52%。其中：工资福利支出预算1056.77万元，占基本支出预算28.53%，同比减少11万元，下降1.03%；对个人和家庭的补助预算438.16万元，占基本支出预算11.83%，同比增加101.29万元，增长30.07%。

运转类公用经费项目支出（商品和服务支出）2209.54万元，占基本支出预算59.65%，同比增加680.79万元，增长44.53%。

人员类项目支出预算增加原因是由财政资金保障人员经费支出减少3人；在校学生人数较上年增加，助学金增加，因而对个人和家庭的补助支出增加。

运转类公用经费项目支出预算增加原因是在校生人数的增加，生均公用经费增加。

2.项目支出预算。

项目支出预算7335.54万元，占支出总预算66.45%，同比增加36.12万元，增长0.49%。

项目支出增加的主要原因：职业技能鉴定业务及技能培训业务费用增长，费用开支随之增长。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款总收入7748.01万元，总支出7748.01万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。财政拨款总收入较上年增加1377.91万元，增长21.63%，主要原因是在校生有所增长，生均经费、国家免学费、助学金补助收入随之增加。财政拨款总支出较上年1377.91万元，增长21.63 %，主要原因是由财政资金保障人员经费支出增加以及项目支出增加。其中，基本支出预算 3408.35万元，项目支出预算4339.66万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出7748.01万元，同比增加1377.91万元，增长21.63%。增加的主要原因是：由财政资金保障人员经费支出增加以及项目支出增加。其中，基本支出预算 3408.45万元，项目支出预算 4339.66万元。

（一）按支出功能分类科目划分共分为四类，其中：

1.教育支出7559.56万元，占支出总预算97.57%，同比增加1387.88万元，增长22.49%；支出增加的主要原因是：在校学生人数增加，教育金随之增加。

2.社会保障和就业支出84.23万元，占支出总预算1.09%，同比减少4.45万元，下降5.02%；支出减少的主要原因是：本年有退休人员及人员去世、辞职等缴费基数减少，养老保险随之减少。

3.卫生健康支出41.06万元，占支出总预算0.53%，同比减少2.17万元，下降5.02%；支出减少的主要原因是：本年有退休人员及人员去世、辞职等缴费基数减少，医疗保险随之减少。

4.住房保障支出63.16万元，占支出总预算0.82%，同比减少3.35万元，下降5.04%了；支出减少的主要原因是：本年有退休人员及人员去世、辞职等缴费基数减少，公积金随之减少。

（二）按支出结构分类划分

分为基本支出和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算3408.35万元，占支出总预算43.99%，同比增加35.21万元，增长23.66 %。其中：

人员类项目支出预算1316.21万元，占基本支出预算38.62%，同比增加35.21万元，增长2.75%。其中：工资福利支出预算959.36万元，占基本支出预算28.15%，同比减少37.97万元，下降3.81%；对个人和家庭的补助预算356.85万元，占基本支出预算10.47%，同比增加73.18万元，增长25.80%。

运转类公用经费项目支出（商品和服务支出）预算2092.14万元，占基本支出61.38%，同比增加616.99万元，增长41.83%。

人员经费预算增加原因主要是由财政资金保障人员经费支出减少3人；在校学生人数较上年增加，助学金增加，因而对个人和家庭的补助支出增加。

运转类公用经费项目支出预算增加原因是因为学生人数大幅增长，生均经费随之增加。

2.项目支出预算。

项目支出预算4339.66万元，占支出总预算56.01%，同比增加725.71万元，增长20.08%。

支出增减原因的说明：国家助学金项目增加140.99万元，免学费补助项目增加678.58万元，奖学金项目增加7.14万元，现代职业教育质量提升计划资金减少340万元，现代职业教育发展专项资金增加240万元，困难大学新生入学补助项目减少1万元。

六、一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出预算3408.35万元，占支出总预算43.99%，同比增加652.2万元，增长23.66%。其中：

人员类项目支出预算1316.21万元，占基本支出预算38.62%，同比增加35.21万元，增长2.75%。增加原因说明：由财政资金保障人员经费支出减少3人；在校学生人数较上年增加，助学金增加，因而对个人和家庭的补助支出增加。退休费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助。

具体情况为：工资福利支出预算959.36万元，占基本支出预算28.15％，同比减少37.97 万元，下降3.81％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。减少原因说明：由财政资金保障人员经费支出减少3人，对个人和家庭的补助预算356.85万元，占基本支出预算10.47％，同比增加73.18 万元，增长25.80％，主要包括退休费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助。增加原因说明：在校学生人数较上年增加，助学金增加，因而对个人和家庭的补助支出增加。

公用经费类支出 2092.14万元，占基本支出61.38%，同比增加616.99万元，增长41.83%。主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。增加的主要原因是在校生人数增加，生均公用经费支出增加。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我校2024年部门预算无一般公共预算“三公”经费支出。

八、政府性基金预算支出情况说明

我校2024年部门预算无政府性基金预算

九、国有资本经营预算支出情况说明

我校2024年部门预算无国有资本经营预算

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

事业单位运行经费预算安排969.81万元，同比增加218.81万元，增长29.14%。具体如下：

1.办公费30万元，与上年持平。

2.印刷费50万元，与上年持平。

3.水电费260万元，与上年持平。

4.邮电费25万元，与上年持平。

5.差旅费100万元，较上年增加50万元，增长50%。本年需提升教师、班主任教学技能外出培训的人数及次数大幅度增加。

6.维修（护）费150万元，与上年持平。

7.专用材料费200万元，较上年增加90万元，增长45%。增加原因为在校生增加，所需教学用实操材料增加。

8.公务用车运行维护费未安排。

9.其他商品和服务支出154.81万元，较上年增加78.73万元，增长50.86%。主要原因新增1个办学校区及学生人数大幅度增加，学生各种活动费用及校园文化建设宣传费用增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

我校2024年政府采购预算总金额469.2万元。其中：货物类采购469.2万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。同比减少1069.75万元，下降69.51％。其中，其他资金安排的政府采购金额为0万元。

1、货物类采购418万元，包括：

（1）公务用车2辆52万元。

（2）办公用复印纸5万元。

（3）建设汽车涂装创新工作室1间85万元。

（4）建设烹饪专业实训室3间40万元。

（5）采购课学生课桌椅36万元。

（6）实训耗材分散采购200万元.

2.服务类采购51.2万元。

（1）印刷招生宣传册等50万元。

（2）新购公务车2辆保险费1.2万元。

以上采购总计469.2万元。

（三）国有资产占用情况说明

我校2024年无国有资产占用情况

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2024 年，我校重点预算项目1个。

事业单位在职人员绩效工资项目464.6万元（财政专户管理资金收入、其他收入安排的资金）。

立项依据：我单位为自治区本级公益二类事业单位，在职在编人员共106人。根据自治区人力资源社会保障厅、财政厅核定本单位2023年度绩效工资的文件，2024年在职在编人员绩效工资基准线为A元/年，核定人均水平为B元/年，核定的人均水平（超过/不超过）基准线。按照《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅 财政厅关于加强自治区本级事业单位绩效工资总量核定管理工作的通知》（桂人社发〔2016〕29号）和自治区财政厅《关于自治区本级事业单位绩效工资总量经费保障有关问题的补充通知》（桂财综〔2016〕59号）等文件规定，绩效工资所需经费由单位自筹。

项目内容：按照绩效工资核定人均水平100000元/年，在职在编106人计算，绩效工资经费预算为100000×106/10000=10600000万元；同时，按规定计提五险一金及相关社会保障缴费，其中：养老保险16%、医疗保险（含生育保险）7.8%、职业年金8%、失业保险0.5%、工伤保险0.2%，计提比例共32.5%。因此，绩效工资所产生的计提经费为100000×106/10000×32.5%=344.5万元。综上，2024年本单位绩效工资项目所需经费为1060+344.5=1404.5万元。

项目年度绩效目标：通过绩效工资的发放落实，调动教职员工的工作积极性，确保学校各项工作平稳顺利进行。绩效指标：

①产出指标：

A.数量指标：发放人数106人；

B.产出质量：职工覆盖率大于95%；

C.产出时效：项目完成时间：2024年12月31日前。

D.产出成本：资金总额4646000元（此项目安排支出）

②效益指标：

社会效益指标：职工的幸福感指数有所提高。

③满意度指标：教职员工的满意度95%以上。

经费测算过程：

①绩效工资支出300万元。在职在编人员绩效工资106人*10万元全年预计1060万元，此项目安排支出300万元。

②职业年金缴费84.8万元。按在职在编绩效工资总额1060万元×8％计算单位应缴部分。

③住房公积金支出79.8万元。按在职在编绩效工资总额1060万元×12％计算单位应缴部分，此项目安排支出79.8万元。

资金来源：财政专户管理资金收入安排364.6万元；其他收入安排的资金支出100万元。

按支出经济分类明细：绩效工资300万元、职业年金缴费84.8万元、住房公积金79.8万元。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第四部分：广西科技商贸高级技工学校2024年预算公开报表

一、部门收支总体情况表 

二、部门收入总体情况表 

三、部门支出总体情况表 

四、财政拨款收支总体情况表 

五、一般公共预算支出情况表 

六、一般公共预算基本支出情况表 

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表 

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2023 年度预算项目绩效目标公开表 

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

部门预算公开表